안녕하세요~2023년 1월, 새해가 밝았지만 벌써 15일이 지났네요~
매년 1월은 사업자가 VAT를 신고해야 하는 VAT 신고 기간입니다.
전업 주부인데 아이들 간식까지 취급하는 스마트스토어를 운영하고 있어요. 부가가치세 신고는 이번이 3번째인데 매년 같은 부가가치세 신고를 하는데 모양이 달라서 해봤지만 올해의 부가가치세 신고 절차도 자세히 포스팅하겠습니다.
나와 같은 상황에 처한 누군가에게 도움이 될지도 모르지만, 조금 다르다면… 나도 모르겠다.
(세무사님들 도와주세요!
) 저는 단순 납세자이고 스마트스토어와 쿠팡에서 판매하고 있습니다.
보고나서 조금 늦게 신고를 하게 되었습니다.
.
올해는 홈택스의 매출과 매입 데이터만 보고되고, 각 사이트에서 제공하는 부가세 매출 내역은 보고되지 않기 때문에 홈택스를 보고할 때 홈택스의 데이터가 더 정확할 것 같습니다.
이제 시작하겠습니다.
보고 프로세스 중에 판매 및 구매 금액을 볼 수 있습니다.
Home Tax에 로그인하여 신고를 시작할 수 있습니다.
1. 정식 부가가치세 신고 페이지로 진입 ● 국가세무총국 가계세-로그인-신고/납부-부가가치세-간이납세자-정기신고순서.
간이과세자로 입력하셔야 합니다.
2.비즈니스 정보 입력
업체명만 입력하시면 자동으로 정보가 입력되구요, 기타 누락된 정보가 있으면 기입해주시면 됩니다.
을 누른 후 다음 버튼을 눌러 이동합니다.
다음 페이지에서 산업을 선택할 수 있습니다.
위의 모든 필드(21.6.30 이전)가 표시되었습니다.
올해는 제거할 수 있지만 여전히 계속 나타납니다.
어쨌든 그대로 선택하여 저장할 수 있습니다.
그 다음에
단순히 단일 거래라고 보고하고 싶은지 묻는 창이 떴습니다.
확인을 클릭하여 간단한 보고서 페이지로 들어갑니다.
작년과 동일합니다.
삼. 판매 구매 조회 및 입력 이제 판매 금액과 구매 금액을 입력해야 합니다.
이 부분은 조금 더 복잡하고 중요합니다.
천천히 살펴보시면 어렵지 않습니다~ 스마트스토어와 쿠팡의 연매출액은 홈택스에 자동등록되며, 전자세금계산서와 현금영수증으로 발행된 구매내역도 자동으로 등록됩니다.
따라서 홈택스에서 확인하실 수 있습니다.
ⓐ, ⓑ부터 구매 금액을 입력하겠습니다.
Create ⓐ 버튼을 클릭하면 다음과 같은 페이지가 나타납니다.
전자세금계산서를 불러오면 자동으로 금액이 입력되니 하단의 입력완료 버튼만 누르면 끝!
금액이 자동으로 입력됩니다.
다음은 ⓑ, ⓑ 채우기 버튼을 누르면 다음과 같이 현금영수증, 법인카드를 검색할 수 있는 페이지가 나옵니다.
현금영수증 구매내역은 2022년 조회 후 공제대상 빨간색 글씨 부분에 총건수, 공급가액, 세액을 기입해 주시기 바랍니다.
2022년 법인카드 구매내역은, 총 케이스수, 공급가액, 세액을 기입하고 구매내역을 확인하면 배송비, 네이버 및 쿠팡 결제수수료, 상품구매시 발생하는 전자세금계산서, 명함결제 수수료 등을 확인할 수 있습니다.
전부 공제가 가능한 것은 아닙니다.
객관적으로 볼 때 업무상 필요한 물품을 구매했다고 판단되는 경우에만 공제 가능합니다.
테이크아웃 앱 결제,슈퍼,의류 등 개인 용도는 공제 불가합니다.
완료 후 ⓐ와 ⓑ의 금액이 입력되며 ⓐ+ⓑ의 금액이 동시에 적용됩니다.
다음 단계… 매출금액㉠을 입력하고 신용카드 매출전표 및 기타 청구서 옆에 생성 버튼을 클릭하면 다음과 같은 페이지가 나타납니다.
게시 내역을 볼 수 있습니다.
2022년 1분기부터 4분기까지 신용카드 매출 내역을 모두 조회하면 상단에 매출 합계가 나오며 이 금액만 입력하시면 됩니다.
2022년 현금영수증 매출 확인 후 총액을 입력하고 입력완료 ㉠, ⓐ, ⓑ 모두 입력!
간단한 보고서 페이지를 보여드리겠습니다.
이제 입력해야 할 모든 작업을 완료했습니다.
확인만 남았습니다.
4. 다음 페이지에 입력된 총액은 확인 및 인쇄를 위해 입력하면 다시 나타나며, 기타 공제 내역이나 기타 사항이 있으면 입력해 주십시오. 최종신고를 하면 부가가치세 신고가 끝납니다.
단순납세자는 부가세가 면제되니까 0원!
이렇게 해서 올해도 부가가치세가 신고되었습니다.
사실 저도 의문이 있는데 3번이나 했는데도 여전히 아주 부드럽습니다.
올해도 모두 건강하고 잘 지내고 있습니다.
VAT 보고서를 위해 내년에 뵙기를 바랍니다!
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